作為廣西首家資產(chǎn)規(guī)模突破4000億元的城商行，桂林銀行股份有限公司(下稱“桂林銀行”)的上市進(jìn)程頗受關(guān)注。

近日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站顯示，桂林銀行南寧賓陽(yáng)支行因銀行承兌匯票貿(mào)易背景審核不嚴(yán)等被罰110萬(wàn)元。今年1月，該行原黨委委員、副行長(zhǎng)卿毅新涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法被查。

此外，最新年報(bào)顯示，桂林銀行近三年來(lái)資產(chǎn)利潤(rùn)率與資本利潤(rùn)率均低于監(jiān)管要求，2021年末該行核心一級(jí)資本充足率僅高于監(jiān)管“紅線”0.06個(gè)百分點(diǎn)。

(資料圖)

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，自2021年來(lái)，桂林銀行及旗下分支機(jī)構(gòu)已被監(jiān)管部門處罰多次，罰金合計(jì)達(dá)190萬(wàn)元，如今，距離該行啟動(dòng)上市已近三年，卻依然難尋其籌備進(jìn)展情況。

01

IPO籌備多年未果背后

官網(wǎng)顯示，桂林銀行成立于1997年，是一家具有獨(dú)立法人資格的國(guó)有控股銀行。經(jīng)過(guò)多年發(fā)展，已經(jīng)成為廣西資產(chǎn)規(guī)模最大的單一地方法人金融機(jī)構(gòu)。

截至2022年4月末，桂林銀行已在廣西12個(gè)地級(jí)市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，在廣西和廣東深圳發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行7家，在廣西共設(shè)立分支行144家(其中縣域支行60家)、社區(qū)/小微支行537家(其中縣鄉(xiāng)社區(qū)/小微支行280家)、農(nóng)村普惠金融綜合服務(wù)點(diǎn)6340家，服務(wù)覆蓋超兩千萬(wàn)農(nóng)村人口。

桂林銀行營(yíng)收構(gòu)成　　

數(shù)據(jù)來(lái)源：Wind

根據(jù)廣西壯族自治區(qū)人民政府辦公廳曾于今年3月印發(fā)《廣西地方法人金融機(jī)構(gòu)高質(zhì)量發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)劃(2022—2024年)》。在2024年12月31日前，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)桂林銀行、北部灣銀行、柳州銀行其中一家城商行進(jìn)入上市輔導(dǎo)期。

另?yè)?jù)公開(kāi)信息，2015年6月，桂林銀行公告稱，基于在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(新三板)掛牌及規(guī)范發(fā)展之需要，集中開(kāi)展對(duì)公司非自然人股東股份的現(xiàn)場(chǎng)確權(quán)工作。但在一年后，又發(fā)布消息稱于2016年6月召開(kāi)的2015年度股東大會(huì)審議通過(guò)了《桂林銀行關(guān)于暫停向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌并適時(shí)啟動(dòng)在公開(kāi)市場(chǎng)發(fā)行股票的議案》，正式?jīng)Q定暫停新三板掛牌并適時(shí)啟動(dòng)主板IPO。

此后的2019年6月，該行召開(kāi)2018年度股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于啟動(dòng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市相關(guān)準(zhǔn)備工作的議案》，啟動(dòng)上市準(zhǔn)備工作，目前距桂林銀行啟動(dòng)上市準(zhǔn)備工作已近3年，仍然未在公開(kāi)渠道看到該行上市籌備進(jìn)展的信息。

02

利潤(rùn)率指標(biāo)連續(xù)三年不達(dá)標(biāo)

根據(jù)桂林銀行2021年年報(bào)，截至去年末，該行資產(chǎn)總額4425億元，較年初增長(zhǎng)17.39％；負(fù)債總額4163億元，較年初增長(zhǎng)18.29％。營(yíng)收95.12億元，同比增長(zhǎng)20.52％，凈利潤(rùn)14.48億元，同比增長(zhǎng)22.94％。

桂林銀行營(yíng)收及凈利潤(rùn)趨勢(shì)(單位：億元)　　

數(shù)據(jù)來(lái)源：Wind

盡管如此，該行的資產(chǎn)利潤(rùn)率與資本利潤(rùn)率已連續(xù)3年不達(dá)標(biāo)。

年報(bào)顯示，2019年至2021年，桂林銀行的資產(chǎn)利潤(rùn)率分別為0.4％、0.31％和0.32％，同期的資本利潤(rùn)率分別為5.92％、5.05％和5.88％，而根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行資產(chǎn)利潤(rùn)率不應(yīng)低于0.6％，資本利潤(rùn)率不應(yīng)低于11％。

不難看出，桂林銀行上述指標(biāo)距離監(jiān)管要求有較大的距離。

不止如此，該行的資本充足率相關(guān)指標(biāo)表現(xiàn)亦不盡如人意，核心一級(jí)資本充足率已逼近監(jiān)管“紅線”。

2021年末，桂林銀行的資本充足率、一級(jí)資本充足率、核心一級(jí)充足率分別為7.56％、8.87％、11.78％，分別較上年末下降0.07個(gè)百分點(diǎn)、下降0.14個(gè)百分點(diǎn)、增長(zhǎng)0.11個(gè)百分點(diǎn)。

根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行核心一級(jí)資本充足率不應(yīng)低于7.5％，一級(jí)資本充足率不應(yīng)低于8.5％，該行核心一級(jí)資本充足率與一級(jí)資本充足率分別僅高于監(jiān)管要求0.06個(gè)百分點(diǎn)、0.37個(gè)百分點(diǎn)。

03

違規(guī)行為折射內(nèi)控漏洞

利潤(rùn)率不滿足監(jiān)管要求的同時(shí)，桂林銀行還因違規(guī)受罰受到市場(chǎng)的注意。

近日，銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站顯示，桂林銀行南寧賓陽(yáng)支行因銀行承兌匯票貿(mào)易背景審核不嚴(yán)等被罰110萬(wàn)元。李金汕、李智、覃羿對(duì)上述違法違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任，桂林銀保監(jiān)分局給予李金汕警告，并處罰款5萬(wàn)元；給予李智警告，并處罰款6萬(wàn)元；給予覃羿警告，并處罰款6萬(wàn)元。

桂林銀行南寧賓陽(yáng)支行被罰　　

數(shù)據(jù)來(lái)源：銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)

上述罰單中涉及的違法違規(guī)行為包括：銀行承兌匯票貿(mào)易背景審核不嚴(yán)，簽發(fā)無(wú)真實(shí)貿(mào)易背景的票據(jù)；信貸資金被挪用于銀承匯票和信用證保證金，虛增存款；貿(mào)易融資資金被挪用至房地產(chǎn)領(lǐng)域。

值得一提的是，銀行虛增存款是國(guó)家監(jiān)管機(jī)關(guān)一直嚴(yán)厲打擊的行為，其主要形式包括會(huì)計(jì)項(xiàng)目隨意變更，比如把拆借資金、同業(yè)存放款項(xiàng)作為一般存款來(lái)核算，當(dāng)日存、次日取的虛增存款，銀行相互間開(kāi)設(shè)賬戶，虛增雙方存款，以及以貸轉(zhuǎn)存的形式吸收存款。

據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，自2021年來(lái)，桂林銀行及旗下分支機(jī)構(gòu)已被監(jiān)管部門開(kāi)出4張罰單，罰金合計(jì)達(dá)190萬(wàn)元。具體來(lái)看，除上述桂林銀行南寧賓陽(yáng)支行的罰單外，2021年4月30日，桂林銀行七星支行因貸款“三查”不到位，導(dǎo)致貸款資金被挪用，被桂林銀保監(jiān)分局罰款45萬(wàn)元。2021年7月29日，桂林銀行因未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)送案件信息，被桂林銀保監(jiān)分局罰款30萬(wàn)元。2021年8月18日，桂林銀行北海分行因未按規(guī)定對(duì)登記表進(jìn)行簽注，被國(guó)家外匯管理局北海市中心支局責(zé)令改正，給予警告并處以5萬(wàn)元罰款。

此外，今年1月份，桂林市紀(jì)委監(jiān)委網(wǎng)站發(fā)布消息，桂林銀行原黨委委員、副行長(zhǎng)卿毅新涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，正接受桂林市紀(jì)委監(jiān)委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。

該行2020年4月24日曾發(fā)布公告稱：“卿毅新因個(gè)人原因，辭去本行副行長(zhǎng)職務(wù)?！苯?jīng)該行第六屆董事會(huì)第九次會(huì)議審議接受其辭呈，辭任自2020年4月24日起生效。

據(jù)該行2019年年報(bào)顯示，報(bào)告期內(nèi)該行與9家關(guān)聯(lián)方發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易；其中4家為“本行副行長(zhǎng)卿毅新近親屬控制下的企業(yè)”；2家為“本行副行長(zhǎng)卿毅新近親屬控制下的企業(yè)的關(guān)聯(lián)企業(yè)”，其授信金額合計(jì)達(dá)26.87億元。

就上述經(jīng)營(yíng)中暴露的短板如何彌補(bǔ)，以及是否存在管理漏洞等問(wèn)題，《投資者網(wǎng)》向桂林銀行聯(lián)系詢問(wèn)，但未得到回復(fù)。